В условиях активного развития электронных технологий многие высказывают мысль о постепенном исчезновении наличных денег с одновременной полной их заменой электронными аналогами. Однако стоит отметить, что потенциал наличных денег на сегодняшний день даже в развитых странах далеко не исчерпан. Так, доля наличных денег при расчетах в сфере розничной торговли составляет: в США – 75 %, в Европе – 76–86 %, в Японии-90 %, что объясняется более поздним появлением электронных средств платежа.
На сегодняшний день наличные денежные средства используются для обеспечения оборота товаров и услуг, выплаты пенсий, пособий, страховых возмещений.
Согласно полученным в ходе исследования данным, в последнее время в большинстве государств-респондентов отмечается рост объема наличной денежной массы. Увеличение потребности экономики в деньгах в связи с ростом национального продукта, повышением цен или в силу других причин приводит к необходимости в соответствующем увеличении денежного предложения со стороны банков. Однако стоит отметить, что увеличение объема наличных денежных средств увеличивает и риски их использования в преступных целях.
Основными факторами, стимулирующими использование наличных денег, являются:
• наличие денежных инструментов, таких как векселя, дорожные чеки, акции на предъявителя, банковские чеки, позволяющие получать выплаты в наличной форме;
• существование теневой экономики;
• низкая степень использования безналичных платежей физическими лицами при оплате за товары и услуги;
• неофициальные доходы населения, получаемые и хранящиеся в наличной форме.
Рост использования наличных денег при проведении расчетов, а также в ведении хозяйственной деятельности способствует таким негативным последствиям, как:
• уменьшение поступления денежных средств в государственный бюджет в связи со снижением налогооблагаемой базы;
• изменение структуры денежной массы государства в пользу наличных, что значительно осложняет планирование и регулирование процессов, происходящих в экономике страны, и как результат – подрыв экономической стабильности и социального благополучия государства;
• способствует росту теневой экономики и развитию серого рынка, т. к. осуществление контроля наличных денег значительно затруднено;
• способствует увеличению риска возникновения незаконных «центров» по финансированию экстремистской и террористической деятельности, что в свою очередь, создает угрозу для общественной безопасности (рисунок 11).
Источник: сайт ЕАГ
Рисунок 11 – Диаграмма количества сообщений о подозрительных операциях с использованием наличных денежных средств
В исследовании отмечается, что обналичивание денежных средств представляет угрозу нормальному функционированию экономики, а деньги, выведенные из легального оборота, чаще всего используются в незаконных, коррупционных целях. Жесткая нормативная регламентация операций с безналичными денежными средствами на банковских счетах делает эффективным текущий и последующий контроль за соблюдением действующего законодательства, как со стороны органов исполнительной власти, так и банковских учреждений.