1) срочные депозиты;

2) депозиты «до востребования»;

3) сберегательные вклады населения.

В свою очередь каждая из этих групп классифицируется по разным признакам.

Срочные депозиты классифицируются в зависимости от их срока:

1) до 3 месяцев;

2) от 3 до 6 месяцев;

3) от 6 до 9 месяцев;

4) от 9 до 12 месяцев;

5) свыше 12 месяцев.

Депозиты «до востребования» классифицируются в зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах, на:

1) средства на расчетных, текущих, бюджетных счетах предприятий и организаций разных форм собственности;

2) средства на специальных счетах по хранению различных фондов;

3) собственные средства предприятий, предназначенные для капитальных вложений;

4) средства предприятий и организаций в расчетах;

5) средства на корреспондентских счетах по расчетам с другими банками;

6) средства местных бюджетов.

Сберегательные вклады в зависимости от особенностей их хранения подразделяются на:

1) срочные;

2) срочные с дополнительными взносами;

3) выигрышные;

4) денежно-вещевые выигрышные;

5) молодежно-премиальные, условные;

6) на предъявителя т. д.

Каждый из видов депозитов имеет свои достоинства и недостатки. Депозиты «до востребования» наиболее ликвидны. Их владельцы могут в любой момент использовать деньги, находящиеся на счетах «до востребования».

Особенности депозитного счета «до востребования» следующие:

1) деньги на этот счет вносятся или изымаются как частями, так и полностью без ограничений;

2) разрешается брать с этого счета в установленном ЦБ РФ порядке наличные деньги;

3) банк обязан хранить минимальный резерв в ЦБ РФ в большей пропорции, чем по срочным вкладам.

Основными недостатками депозитов «до востребования» являются:

1) для их владельцев – отсутствие уплаты процентов по счету (или очень маленький процент);

2) для банка – необходимость иметь более высокий оперативный резерв для поддержания ликвидности. Срочные депозитные счета имеют четко установленный срок, по ним уплачивается владельцам фиксированный процент и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию вкладов. Для денежных средств, хранящихся на срочных депозитных счетах, устанавливается более низкая норма обязательных резервов, чем по депозитам «до востребования».

Достоинством срочных депозитных счетов для клиентов является получение высокого процента, а для банка – возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом.

Эмиссионные операции – операции по выпуску и размещение коммерческим банком собственных ценных бумаг. Если банк организуется в форме открытого акционерного общества, то его собственный уставной капитал состоит из выпущенных им акций. Банки осуществляют выпуск собственных акций в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах», а также действующими нормативными документами Банка России. Для привлечения заемного капитала акционерные коммерческие банки могут выпускать собственные долговые обязательства – облигации.

Облигации коммерческих банков – это любые ценные бумаги, удостоверяющие отношения займа между владельцами облигаций (кредиторами) и банком, выпустившим их. Средства, мобилизованные банком на основании выпуска облигаций, считаются заемными, в отличие от остатков денежных средств на счетах клиентов, которые в банковской практике называют