1) вкладные и депозитные, включая получение межбанковских кредитов;
2) эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка).
Все активные операции банка, связанные с тем же критерием, делятся на ссудные (учетно-ссудные); расчетные; кассовые; инвестиционные; комиссионные; гарантийные.
Ссудные операции – операции по предоставлению средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности.
Расчетные операции – операции по зачислению средств на счета клиентов и оплате со счетов их обязательств перед контрагентами.
Кассовые операции – операции по приему и выдаче денег.
Инвестиционные операции – операции по вложению банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-коммерческой деятельности.
Гарантийные операции – операции по выдаче банком гарантий (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий; приносят банкам доход также в виде комиссионных.
Кроме того, активные операции банков делятся:
1) в зависимости от степени рискованности на:
а) безрисковые;
б) рисковые;
2) в зависимости от характера (направлений) размещения средств на:
а) первичные;
б) инвестиционные;
3) по уровню доходности делятся на операции:
а) приносящие доход;
б) не приносящие доход.
Наконец, все операции банка следует разделять на:
1) ликвидные и неликвидные;
2) операции с рублями и валютой;
3) регулярные и иррегулярные;
4) балансовые и забалансовые.
Термином «забалансовые операции» обозначается широкий круг операций, которые, как правило, не отражаются в официально публикуемых банковских балансах или даются под чертой в разделе т. н. контрсчетов (или забалансовых счетов) и проводятся банками за определенное вознаграждение (комиссию).
Забалансовые операции позволяют банкам решать такие основные задачи, как:
1) страхование и перераспределение между участниками рынка рисков;
2) расширение доступа к кредитным ресурсам и снижение стоимости заимствований;
3) получение дополнительной прибыли и повышение доходности активов;
4) сохранение требуемого органами банковского надзора соотношения между капиталами и активами при увеличении объема операций;
5) управление активами и пассивами;
6) проведение спекулятивных операций.
103. Депозитные операции
Депозитными называются операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады либо на определенные сроки, либо «до востребования». На долю депозитных операций обычно приходится до 95 % их пассивов. В качестве субъектов депозитных операций могут выступать:
1) государственные предприятия и организации;
2) кооперативы;
3) акционерные общества;
4) смешанные предприятия с участием иностранного капитала;
5) финансовые и страховые компании;
6) отдельные физические лица и объединения этих лиц;
7) банки и другие кредитные учреждения и т. д.
Объектами депозитных операций являются депозиты – суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк, на определенное время оседаемые на счетах в банке в силу действующего порядка осуществления банковских операций.
По экономическому содержанию депозиты принято подразделять на три группы: