Краткосрочные обязательства Совокупные обязательства
Оборотные средства
Число просроченных дней по неоплаченным продажам
Индекс числа дней продаж в дебиторской задолженности
Продолжительность защищенного периода
Баланс дебиторской задолженности на конец периода
Прогноз продаж за данный период
количество дней периода
Отношение запасов к объему продаж
Отношение запасов к оборотному капиталу
Оборачиваемость запасов
Годовой (365 дней) объем продаж в кредит по неоплаченным счетам
Средняя просроченная дебиторская задолженность
Дебиторская задолженность за второй период
Объем продаж за второй период
Дебиторская задолженность за первый период
Объем продаж за первый период
Денежные средства +
+ Ликвидные ценные бумаги + Дебиторская задолженность
Ожидаемые дневные операционные расходы
Средний период погашения дебиторской задолженности
Объем продаж
Запасы
Запасы
Дебиторская задолженность + Запасы -
- Кредиторская задолженность
Себестоимость проданных товаров Запасы
Себестоимость проданных товаров
365 /
Запасы Основные материалы
Индекс ликвидности
Отношение необоротных, средств к долгосрочным обязательствам
Коэффициент срочной ликвидности
Отношение краткосрочных обязательств к оплате к совокупным краткосрочным обязательствам
Запасы сырья
(Дебиторская задолженность х Число дней до погашения) + + (Запасы х Число дней до погашения)
Дебиторская задолженность + Запасы Необоротные средства
Долгосрочные обязательства
Денежные средства +
+ Ликвидные ценные бумаги + Дебиторская задолженность
Краткосрочные обязательства
Краткосрочные обязательства с оплатой до указанной даты
Совокупные краткосрочные обязательства
Коэффициент конверсии рисковых активов
Отношение объема продаж к оборотным средствам
Отношение краткосрочной задолженности к долгосрочной задолженности
Производительность оборотного капитала
Отношение оборотного капитала к долговым обязательствам
Стоимость активов с минимальной денежной оценкой Совокупные активы
Объем продаж Оборотные средства
Совокупная краткосрочная задолженность Совокупная долгосрочная задолженность
Годовой объем продаж Оборотный капитал
Денежные средства + Дебиторская задолженность +
+ Запасы - Кредиторская задолженность
Долговые обязательства
ПОКАЗАТЕЛИ СТРУКТУРЫ КАПИТАЛА И ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ
Отношение начисленных платежей к активам
Изменение оборотного капитала - Изменение денежных средств - Изменение амортизационных отчислений
Изменение совокупных активов
Оборотные средства за второй период +
+ Чистая стоимость основных средств за второй период
Совокупные активы за второй период
Оборотные средства за первый период +
+ Чистая стоимость основных средств за первый период
Совокупные активы за первый период Прибыль до вычета процентов и налогов
Плановые платежи основного долга
1 - Ставка налога
Индекс качества активов
1 -
1 -
Коэффициент покрытия долга
Проценты +
Отношение долга к капиталу
Долговые обязательства
Коэффициент профинансированного капитала
Отношение выпущенных акций к акциям, объявленным к эмиссии
Отношение привилегированных акций к совокупному акционерному капиталу
Акционерный капитал
Акционерный капитал + Долгосрочный долг Совокупные основные средства